Центральный банк начинает бороться с нечестным управлением кредитными рисками, когда задолженность заемщика, который не погашает долг полностью, передается другому лицу.
Центральный банк стремится бороться с практикой неправомерного управления кредитным риском, при которой банки переносят долги проблемных заемщиков на третьи лица, чтобы скрыть реальные риски. В этой связи регулятор разработал проект изменений к постановлению № 590-П, которое определяет порядок формирования резервов для возможных убытков по кредитам. Данный документ был опубликован на официальном сайте Банка России.
В соответствии с проектом, погашение кредита не может быть признано эффективным, если имеется перевод основного долга или задолженности по процентам с должника на другое лицо. Однако, это не распространяется на случаи, когда все платежи были внесены в срок и полностью в течение последних 360 календарных дней, а финансовое положение заёмщика оставалось не хуже среднего.
Оценивают качество обслуживания долга как неудовлетворительное, если основной долг или проценты по долгу были переведены на других лиц по реструктурированной ссуде. Однако, если в последние 360 дней перевод денежных средств происходил без нарушений сроков и в необходимом объеме, то оценку качества обслуживания можно проводить, не учитывая это требование. В случае ухудшения качества обслуживания, расчетные резервы по ссуде должны определяться на основе максимального размера, установленного для данной категории качества, в которую была классифицирована ссуда.
ЦБ также предлагает исключать из категории реструктуризации изменение условий кредитного договора, произведенное по требованию закона и не связанное с ухудшением финансового положения заемщика. Это позволит банкам не признавать качество обслуживания таких кредитов хорошим, что в дальнейшем снизит их регуляторную нагрузку.
Предполагается, что эти изменения вступят в силу с 1 октября 2024 года.